Податкові консультації

Коли варто звернутися за податковою консультацією?

Податкові консультації актуальні перед прийняттям рішення, яке може вплинути на податки компанії, порядок бухгалтерського обліку або відповідальність. Це може бути початок нової діяльності, реєстрація компанії, перетворення малої спільноти MB в UAB, зміна статутного капіталу, зміна назви, реєстрація платником PVM, виплати власнику або учаснику, послуги іноземним клієнтам, прийняття працівників або навіть впорядкування занедбаного обліку.

Найважливіше — розглядати податкове питання не окремо, а разом із реальною ситуацією бізнесу. Тому під час консультації оцінюємо юридичну форму, доходи, документи, наявність PVM, працівників, розрахунки з власником, акціонерами, учасниками MB, постачальниками або клієнтами.

• коли планується реєстрація MB, UAB, IĮ або іншої юридичної форми;
• коли потрібно обрати найбільш відповідну форму діяльності та зрозуміти податкові наслідки;
• коли розглядається перетворення малої спільноти MB в UAB;
• коли планується збільшення, зменшення статутного капіталу UAB або інші рішення акціонерів;
• коли потрібно змінити або зарезервувати назву компанії;
• коли виникають питання PVM, GPM, податку на прибуток або заробітної плати;
• коли потрібно оцінити документи перед поданням декларацій;
• коли потрібно уникнути помилок перед укладенням угоди або зміною моделі діяльності.

З яких питань консультуємо?

Консультуємо з практичних питань податків, бухгалтерського обліку та адміністрування бізнесу. Наша сильна сторона — не лише пояснення окремого податку, а й зв’язок із бухгалтерією: як рішення відобразиться в документах, бухгалтерських записах, деклараціях і подальшій діяльності компанії.

• реєстрація платником PVM, рахунки PVM, i.SAF і закордонні угоди;
• питання GPM, VSD, PSD і виплат власникам, учасникам MB або працівникам;
• оцінка податку на прибуток, дозволених і недозволених відрахувань;
• виплати учаснику MB, цивільний договір керівника та питання обліку малої спільноти;
• рішення акціонерів UAB, дивіденди, статутний капітал і підготовка обліку;
• кошти власника IĮ, питання відповідальності та організації обліку;
• порівняння індивідуальної діяльності та форми компанії;
• практичні питання резервування, зміни назви компанії та оновлення даних;
• податкова оцінка декларацій, рахунків, договорів та інших документів.

Податкові консультації для MB, UAB, IĮ та індивідуальної діяльності

Різні форми діяльності мають різну логіку податків, обліку та відповідальності. Тому перед вибором або зміною форми важливо оцінити не лише ціну реєстрації, а й те, як виводитимуться кошти, як сплачуватимуться податки, чи знадобиться PVM, як вестиметься облік і які документи будуть потрібні на початку діяльності.

Консультуючи, ми дотримуємося того самого принципу, що й при підготовці послуг з реєстрації MB, реєстрації UAB, реєстрації IĮ, реєстрації асоціації або перетворення малої спільноти: клієнту має бути зрозуміло, що вибір означає на практиці, які дії будуть потрібні та яких помилок краще уникнути ще до реєстрації або зміни даних.

• MB — виплати учасникам, договір керівника, розподіл прибутку, початок обліку;
• UAB — акціонери, статутний капітал, трудові відносини, дивіденди, PVM і облік;
• IĮ — кошти власника, питання відповідальності, розділення фінансів підприємства і власника;
• індивідуальна діяльність — доходи, дозволені відрахування, PVM і перехід до юридичної особи;
• асоціація — членські внески, підтримка, проєктні кошти, звіти та порядок обліку.

Податкові консультації щодо реєстрації та змін компаній

Реєстрація, перетворення або зміна даних компанії — це не лише формальна дія в реєстрі. Часто разом із цим виникають податкові питання: як почати облік, як оформити внески, коли з’являється ризик PVM, як обліковувати рішення власника або акціонерів, як підготуватися до прийняття працівників і як забезпечити, щоб пізніше не довелося виправляти початковий облік.

Тому податкові консультації можуть бути корисні перед реєстрацією MB або UAB, перед зміною назви компанії, перед резервуванням назви, перед перетворенням малої спільноти MB в UAB або перед зміною статутного капіталу UAB.

• питання реєстрації MB і початку майбутнього обліку;
• питання реєстрації UAB, рішень акціонерів і статутного капіталу;
• питання реєстрації IĮ, відповідальності власника та виплат;
• питання реєстрації асоціації, членських внесків і обліку підтримки;
• податкові та бухгалтерські наслідки перетворення малої спільноти MB в UAB;
• практичні кроки щодо резервування, зміни назви компанії та оновлення даних;
• підготовка документів і обліку для збільшення або зменшення статутного капіталу.

Як проходить податкова консультація?

Спочатку з’ясовуємо ситуацію: яка форма діяльності, які документи вже є, яке питання поставлено і яке рішення планується прийняти. За потреби переглядаємо рахунки, договори, декларації, облікові дані або заплановані дії щодо реєстрації, перетворення та змін.

Після оцінки надаємо зрозумілий напрям: які податкові аспекти важливі, яких документів бракує, які ризики видно, які дії варто виконати і як підготувати ситуацію для бухгалтерського обліку. Якщо питання пов’язане з подальшим обліком, можемо запропонувати і рішення щодо ведення бухгалтерії.

• з’ясування ситуації та мети;
• перегляд наявних документів або даних;
• оцінка податкових і бухгалтерських ризиків;
• підготовка практичного плану дій;
• рекомендації щодо подальшого обліку або оформлення документів.

Які документи варто підготувати?

Чим точніші дані передаються для консультації, тим зрозумілішу відповідь можна підготувати. Не завжди потрібні всі документи — необхідний обсяг залежить від питання. Наприклад, для питання PVM можуть знадобитися рахунки й опис угоди, а для перетворення MB або зміни статутного капіталу UAB — дані компанії, рішення, облікові залишки та заплановані дії.

• дані компанії або форми діяльності;
• рахунки, договори, банківські виписки або інші підтверджувальні документи;
• декларації або облікові зведення, якщо питання пов’язане з попередніми періодами;
• опис запланованої угоди або рішення;
• дані про працівників, власників, учасників MB або акціонерів, якщо це важливо для питання;
• інформацію про статус PVM, характер діяльності та структуру доходів.

Чому варто консультуватися до виконання дії?

Податкова помилка часто стає дорожчою тоді, коли рішення вже виконано: рахунок виставлено, кошти виплачено, форму змінено, декларацію подано або дані компанії вже зареєстровано. Заздалегідь оцінивши ситуацію, можна обрати зрозуміліший шлях, правильно підготувати документи та зменшити ризик того, що пізніше доведеться виправляти облік або пояснюватися з установами.

Податкові консультації особливо корисні тоді, коли питання пов’язане одразу з кількома темами: податками, обліком, реєстрацією, формою компанії, працівниками, PVM або виплатами власникам. У таких випадках важливо бачити всю картину, а не одну окрему норму.

• допомагає уникнути неправильно підготовлених документів;
• дає змогу заздалегідь оцінити ризики PVM, GPM і податку на прибуток;
• допомагає обрати більш відповідну форму діяльності або компанії;
• зменшує ймовірність того, що доведеться виправляти бухгалтерський облік;
• допомагає керівнику зрозуміти фінансові та податкові наслідки до прийняття рішення.

Ціна податкової консультації

Ціна податкової консультації залежить від складності питання, кількості документів, форми діяльності, статусу PVM, кількості працівників, періоду та необхідного обсягу допомоги. Простіші питання можна обговорити швидше, а для складніших ситуацій може знадобитися перегляд документів, розрахунки й окремий план дій.

Щодо ціни найкраще звернутися з коротким описом ситуації та, якщо є, основними документами. Так можна точніше оцінити, чи потрібна коротка консультація, ширша перевірка документів або подальше рішення щодо ведення бухгалтерського обліку.

Поширені питання: податкові консультації

Чи надаєте податкові консультації для MB і UAB?

Так, консультуємо малі спільноти, закриті акціонерні товариства, індивідуальні підприємства, асоціації та осіб, які ведуть індивідуальну діяльність.

Чи можете оцінити, яку форму бізнесу краще обрати?

Так, можемо порівняти податкові та бухгалтерські аспекти MB, UAB, IĮ або індивідуальної діяльності з урахуванням запланованої діяльності.

Чи консультуєте щодо перетворення MB в UAB?

Так, можемо оцінити податкові, бухгалтерські питання та підготовку документів перед перетворенням малої спільноти MB в UAB.

Чи можете допомогти щодо зміни статутного капіталу UAB?

Так, можемо допомогти оцінити бухгалтерські та податкові аспекти збільшення або зменшення статутного капіталу та потрібні дані.

Чи може консультація проходити дистанційно?

Так, ситуацію, документи та питання можна узгодити дистанційно телефоном або електронною поштою.